J'ai récemment fait quelques recherches sur les comptes de retraite et honnêtement, je comprends pourquoi tant de gens finissent frustrés avec les IRA traditionnels. Comme, le report d'impôt semble génial sur le papier, mais il y a beaucoup de complexités cachées qui prennent les gens au dépourvu.

La première chose qui dérange les gens, c'est le traitement fiscal lors des retraits. Vous êtes imposé sur tous vos gains en tant que revenu ordinaire lorsque vous retirez de l'argent à la retraite. Comparez cela à un compte de courtage classique où vous pourriez potentiellement être imposé à des taux plus faibles sur les dividendes qualifiés ou les gains en capital à long terme. C'est une différence assez importante sur plusieurs décennies.

Ensuite, il y a le problème de la déduction des cotisations. Si vous ou votre conjoint avez un plan de retraite au travail, les limites de revenu entrent en jeu rapidement. Pour 2023, si vous êtes célibataire et couvert par un plan, vous commencez à perdre l’éligibilité à la déduction au-delà de $73k en revenu brut ajusté modifié. Mariés déclarant conjointement ? C’est 116 000 $. C’est là que les inconvénients des IRA traditionnels commencent vraiment à s’accumuler parce que vous ne bénéficiez d’aucun avantage fiscal tout en payant l’impôt sur vos gains plus tard.

Voici quelque chose que les gens ne prennent pas toujours en compte : si vous envisagez de faire une conversion Roth par la voie du Backdoor, avoir de l’argent dans un IRA traditionnel crée un casse-tête fiscal pro-rata. L’IRS applique cette règle qui peut rendre votre conversion beaucoup plus coûteuse que prévu. Donc, vous êtes coincé à ne pas pouvoir déduire votre contribution ET à payer des taxes supplémentaires sur la conversion elle-même.

Une fois que vous atteignez 73 (, passant à 75 d’ici 2033 ), les distributions minimales obligatoires entrent en jeu et elles créent un revenu imposable immédiat. Cela peut vous faire passer dans une tranche d’imposition plus élevée, rendre une partie plus importante de votre sécurité sociale imposable, voire augmenter vos primes Medicare. C’est un effet en cascade auquel la plupart des gens ne pensent pas.

Et si vous avez besoin de l’argent avant 59,5 ans ? Vous faites face à une pénalité de 10 % plus à l’impôt sur le revenu ordinaire. C’est coûteux.

Maintenant, je ne dis pas que les IRA traditionnels sont complètement inutiles. Ils peuvent servir de lieu de stockage temporaire pour des conversions Roth par la voie du Backdoor ou si vous pouvez réellement déduire vos cotisations et ne pas prévoir de soldes énormes à l’âge des RMD. Mais y entrer sans comprendre ces inconvénients des IRA traditionnels ? C’est comme ça que les gens finissent avec une configuration de retraite moins efficace que ce qu’ils auraient pu avoir. Ça vaut la peine de prendre le temps maintenant pour structurer correctement votre compte.