Gần đây tôi đã tìm hiểu về kế hoạch nghỉ hưu và nhận ra hầu hết mọi người không còn biết rõ về lương hưu cuối cùng là gì nữa. Thật sự không trách họ—những thứ này gần như đã tuyệt chủng trong khu vực tư nhân rồi. Trước đây, đó là điều kiện vàng của an ninh nghỉ hưu, nhưng cảnh quan đã hoàn toàn thay đổi. Để tôi giải thích rõ hơn về những gì thực sự đang diễn ra.

Vì vậy, vấn đề là: lương hưu cuối cùng (còn gọi là kế hoạch lợi ích xác định ở Mỹ) từng đảm bảo cho bạn một khoản thu nhập cố định suốt đời dựa trên lương và số năm làm việc tại công ty. Nghe có vẻ tuyệt vời, đúng không? Nhà tuyển dụng phải đảm bảo có đủ tiền để trả cho bạn. Bạn không cần lo lắng về sụp đổ thị trường hay các quyết định đầu tư. Nghỉ hưu của bạn gần như đã được cố định.

Cách hoạt động của nó khá đơn giản. Phần lợi ích của bạn được tính bằng cách lấy trung bình lương của những năm tốt nhất—thường là 2-5 năm cao nhất—và nhân với một hệ số lương hưu, thường nằm trong khoảng từ 1,5% đến 3%. Nếu bạn làm việc 30 năm với mức lương trung bình cuối cùng là 2%, bạn sẽ nhận $75k mỗi năm. Một số kế hoạch dùng tỷ lệ tích lũy thay thế, cung cấp cho bạn một phần của lương cho mỗi năm làm việc.

Cũng có nhiều dạng khác nhau. Các kế hoạch dành cho một nhà tuyển dụng, nơi bạn nhận lợi ích dựa trên hiệu suất của công ty, các kế hoạch đa nhà tuyển dụng $45k chủ yếu là của các liên đoàn(, và các kế hoạch của chính phủ, thật sự là hào phóng nhất. Nhân viên chính phủ vẫn còn giữ các kế hoạch này, đó là lý do tại sao các khoản lương hưu của khu vực công vẫn còn mạnh mẽ trong khi các khoản của tư nhân gần như đã biến mất.

Nhưng điều thú vị là ở chỗ này. Khoảng năm 2023, chỉ khoảng 22% người chưa nghỉ hưu còn có quyền truy cập vào lương hưu lợi ích xác định. Sự chuyển đổi này xảy ra vì các nhà tuyển dụng nhận ra rằng các kế hoạch này rất đắt đỏ và rủi ro đối với họ. Thay vào đó, hầu hết các công ty chuyển sang các kế hoạch 401)k( và các kế hoạch đóng góp xác định tương tự, nơi rủi ro được đẩy sang người lao động. Bây giờ bạn tự quản lý các khoản đầu tư của mình, và việc nghỉ hưu phụ thuộc vào hiệu suất thị trường và số tiền bạn thực sự tiết kiệm được.

Các tùy chọn thanh toán cho lương hưu cuối cùng khá linh hoạt. Bạn có thể nhận một khoản thanh toán hàng tháng suốt đời )lương hưu dạng một người(, thiết lập một khoản để vợ/chồng của bạn vẫn nhận được tiền sau khi bạn qua đời )liên kết và người sống sót(, hoặc rút một khoản tiền lớn và dùng theo ý thích. Mỗi lựa chọn đều có những đánh đổi tùy thuộc vào sức khỏe và tuổi thọ của bạn.

Điều thực sự hấp dẫn của các kế hoạch này là tính an toàn. Thu nhập của bạn được đảm bảo suốt đời, bất kể thị trường có biến động ra sao. Bạn có thể lên kế hoạch chi tiêu cho nghỉ hưu vì bạn biết chính xác khoản thu nhập của mình sẽ đến. Một số kế hoạch còn điều chỉnh theo lạm phát, giúp bạn tránh khỏi việc chi phí tăng theo thời gian. Thêm vào đó, nhà tuyển dụng thường đóng góp nhiều hơn nhân viên, vì vậy bạn gần như nhận được tiền miễn phí trên mức lương của mình.

Nhưng đúng vậy, cũng có những mặt hạn chế mà các nhà tuyển dụng bắt đầu chú ý. Nếu công ty gặp khó khăn tài chính hoặc phá sản, khoản lương hưu của bạn có thể bị ảnh hưởng. Việc chuyển đổi công việc hạn chế khiến bạn mất quyền lợi. Và bạn gần như không có quyền kiểm soát cách tiền của mình được đầu tư—nhà tuyển dụng quyết định tất cả. Tổ chức Bảo hiểm Lợi ích Lương hưu )PBGC( cung cấp một số bảo hiểm liên bang nếu mọi chuyện xấu đi, nhưng họ không phải lúc nào cũng có thể chi trả toàn bộ số tiền.

Ngày nay, nếu bạn vẫn còn quyền truy cập vào lương hưu cuối cùng, đặc biệt trong các lĩnh vực chính phủ, tài chính hoặc năng lượng, bạn đang khá may mắn. Nhưng thực tế là điều này rất hiếm. Tình hình hiện tại rõ ràng: các nhà tuyển dụng phần lớn đã từ bỏ chúng, và cá nhân phải tự chịu trách nhiệm cho việc nghỉ hưu của mình qua các kế hoạch đóng góp xác định và IRA.

Bài học thực sự ở đây là an ninh nghỉ hưu giờ đây hoàn toàn khác biệt. Bạn không thể dựa vào việc lương hưu cuối cùng sẽ xuất hiện nữa. Bạn phải chủ động hiểu rõ các lựa chọn của mình, dù đó là tối đa hóa 401)k(, mở một IRA, hoặc nếu may mắn có một kế hoạch lợi ích xác định, thì phải hiểu rõ các chi tiết của nó. Vé vàng ngày xưa là do nhà tuyển dụng đảm bảo. Giờ đây, đó là thứ bạn phải tự xây dựng.