Tối đa hóa tài sản của bạn với các tài khoản ưu đãi thuế: Hướng dẫn năm 2026

An ninh hưu trí chưa bao giờ quan trọng đến vậy. Khi An sinh Xã hội đối mặt với sự không chắc chắn, các khoản lương hưu truyền thống phần lớn đã biến mất, và lạm phát làm giảm sức mua, việc xây dựng quỹ hưu trí riêng của bạn là điều không thể thương lượng. Các tài khoản ưu đãi thuế là một trong những công cụ mạnh mẽ nhất dành cho nhà đầu tư hàng ngày. Những phương tiện đầu tư đặc biệt này mang lại lợi ích thuế đáng kể, tích lũy theo thời gian, giúp tiền của bạn phát triển nhanh hơn và giúp bạn nghỉ hưu với sự tự tin.

Tại sao các tài khoản ưu đãi thuế là nền tảng xây dựng của cải của bạn

Điều gì khiến các tài khoản ưu đãi thuế trở nên hấp dẫn như vậy? Câu trả lời nằm ở ba cơ chế mạnh mẽ hoạt động cùng nhau. Thứ nhất, đóng góp thường giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn, giúp bạn tiết kiệm tiền trong mùa nộp thuế. Thứ hai, sau khi đầu tư, số tiền của bạn phát triển mà không bị trừ thuế hàng năm—cho phép lợi nhuận ghép lũy hoạt động không bị cản trở. Thứ ba, bạn hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu, khi có thể nằm trong mức thuế thấp hơn. Sự kết hợp này chính xác là lý do các chuyên gia tài chính liên tục khuyên bạn tối đa hóa các tài khoản này như một nền tảng của chiến lược tích lũy của cải.

Phép tính rất thuyết phục: người thường xuyên tối đa hóa các tài khoản ưu đãi thuế trong 30 năm sẽ tích lũy được nhiều của cải hơn đáng kể so với người bỏ qua hoàn toàn các cơ hội này. Sự khác biệt nằm ở hiệu quả thuế và sức mạnh của lợi nhuận ghép lũy.

Các kế hoạch hưu trí tại nơi làm việc: 401(k) và hơn thế nữa

Các tài khoản ưu đãi thuế dễ tiếp cận nhất là các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ. Nếu công ty của bạn cung cấp 401(k), bạn đã có một công cụ xây dựng của cải mạnh mẽ trong tay. Các tài khoản này cho phép bạn đóng góp tối đa 23.500 đô la mỗi năm (tính đến năm 2025), với khoản đóng góp tự động trừ trước thuế khỏi lương của bạn—ngay lập tức giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

Nhiều nhà tuyển dụng còn tăng cường lợi ích bằng cách đối ứng khoản đóng góp. Nếu công ty của bạn đối ứng 50% số tiền bạn đóng góp tối đa 6% lương, đó là tiền miễn phí giúp tăng tốc tích lũy của bạn. Các khoản đối ứng này không tính vào giới hạn đóng góp cá nhân của bạn, khiến chúng trở thành một trong những cách nhanh nhất để thúc đẩy tiết kiệm hưu trí.

Một số nhà tuyển dụng còn cung cấp các lựa chọn thay thế như tài khoản 403(b) (phổ biến trong các tổ chức phi lợi nhuận và trường học) hoặc kế hoạch 457(b) (dành cho nhân viên chính phủ). Các kế hoạch này hoạt động tương tự như 401(k), mang lại cùng lợi ích thuế và giới hạn đóng góp.

Các khoản đầu tư của bạn phát triển hoàn toàn miễn thuế trong tài khoản. Bạn chỉ phải nộp thuế thu nhập khi bắt đầu rút tiền sau 59,5 tuổi hoặc lớn hơn. Cơ chế hoãn thuế này chính là lý do tại sao 401(k) vẫn là phương tiện tiết kiệm hưu trí phổ biến nhất của Mỹ—chúng đơn giản, tự động và mạnh mẽ.

IRA: Kiểm soát hưu trí của bạn ngoài nơi làm việc

Không phải ai cũng có quyền truy cập vào kế hoạch của nhà tuyển dụng, và một số người muốn tích lũy thêm tiền hưu trí ngoài các khoản của nơi làm việc. Đây là nơi các Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) tỏa sáng. Bạn có thể đóng góp tối đa 7.000 đô la mỗi năm vào IRA truyền thống tại bất kỳ sàn giao dịch nào bạn chọn.

Các khoản đóng góp IRA truyền thống có thể được trừ thuế nếu thu nhập của bạn dưới một ngưỡng nhất định. Năm 2025, người nộp thuế độc thân đủ điều kiện được trừ thuế đầy đủ nếu thu nhập dưới 150.000 đô la, trong khi các cặp vợ chồng khai thuế chung cần thu nhập hộ gia đình dưới 236.000 đô la. Những giới hạn thu nhập này giúp IRA dễ tiếp cận hơn với phần lớn người Mỹ có thu nhập trung bình.

Giống như 401(k), khoản đóng góp IRA của bạn được trừ thuế trong năm bạn đóng, các khoản đầu tư phát triển miễn thuế, và bạn bắt đầu rút tiền sau 59,5 tuổi với thuế thu nhập thông thường áp dụng.

Điểm đặc biệt của IRA là sự linh hoạt: bạn chọn loại đầu tư, sàn giao dịch, và thời điểm đóng góp. Sự kiểm soát cá nhân này thu hút nhiều nhà đầu tư muốn có sự giám sát trực tiếp chiến lược hưu trí của mình.

Tài khoản Roth: Lợi thế tăng trưởng miễn thuế

Tài khoản Roth đảo ngược mô hình tiết kiệm hưu trí truyền thống—và sự khác biệt này cực kỳ quan trọng. Với Roth 401(k) và Roth IRA, bạn đóng góp bằng tiền đã chịu thuế, nghĩa là không được trừ thuế ngay lập tức. Tuy nhiên, đây là phần thưởng: các khoản đầu tư của bạn phát triển hoàn toàn miễn thuế, và các khoản rút tiền khi nghỉ hưu cũng hoàn toàn miễn thuế.

Đối với người sở hữu Roth 401(k), khoản đóng góp tối đa là 23.500 đô la mỗi năm như 401(k) truyền thống, không có giới hạn thu nhập. Theo Đạo luật An toàn 2.0 được thông qua năm 2022, các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng cũng có thể chảy vào Roth 401(k) của bạn, tăng cường thu nhập hưu trí miễn thuế.

Roth IRA cung cấp lợi ích tương tự với giới hạn đóng góp 7.500 đô la mỗi năm, nhưng có giới hạn thu nhập chặt chẽ hơn. Người nộp thuế độc thân có thu nhập trên 79.000 đô la bắt đầu bị giảm dần quyền đóng góp, và các cặp vợ chồng khai thuế chung không thể đóng góp nếu thu nhập hộ gia đình vượt quá 236.000 đô la.

Điểm đặc biệt của Roth IRA là vì tài khoản được cấp vốn bằng tiền đã chịu thuế, bạn có thể rút phần đóng góp chính bất cứ lúc nào mà không bị phạt hoặc thuế—gần như hoạt động như một quỹ dự phòng khẩn cấp. Sự linh hoạt này khiến Roth IRA đặc biệt hữu ích cho những người trẻ tuổi xây dựng dự trữ tài chính.

HSA và FSA: Giải thích về Bảo hiểm Y tế và Chăm sóc Người phụ thuộc

Ngoài các tài khoản hưu trí truyền thống, các tài khoản ưu đãi thuế đặc biệt hướng đến các nhu cầu tài chính cụ thể. Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) đặc biệt mạnh mẽ. Kết hợp với kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao, HSA cho phép bạn đóng góp tối đa 4.300 đô la mỗi năm (bảo hiểm cá nhân) hoặc 8.550 đô la (bảo hiểm gia đình). Các khoản đóng góp được trừ thuế, các khoản đầu tư phát triển miễn thuế, và rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện hoàn toàn miễn thuế.

Điều đặc biệt là: HSA không chỉ dành cho các chi phí y tế hiện tại. Sau tuổi 65, bạn có thể rút tiền cho bất kỳ mục đích nào, phải trả thuế thu nhập thông thường như IRA truyền thống. Điều này biến HSA thành một tài khoản hưu trí phụ trợ—đặc biệt hữu ích cho những người tối đa hóa 401(k) và IRA.

Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) phục vụ mục đích tương tự nhưng hoạt động khác biệt. Bạn có thể đóng góp tối đa 3.300 đô la mỗi năm cho FSA chăm sóc sức khỏe (hoặc 5.000 đô la cho FSA chăm sóc người phụ thuộc). Các khoản này giảm thu nhập chịu thuế của bạn ngay lập tức.

Thách thức của FSA là số tiền hết hạn vào cuối năm. Bạn phải lên kế hoạch cẩn thận để sử dụng số tiền FSA trước ngày 31 tháng 12 hoặc mất chúng. Điều này đòi hỏi kỷ luật nhưng có thể mang lại khoản tiết kiệm thuế đáng kể cho các gia đình có chi phí y tế hoặc chăm sóc trẻ dự đoán trước.

Xây dựng của cải bền vững với chiến lược ưu đãi thuế

Con đường đến của cải lớn hiếm khi dựa vào may mắn hoặc thời điểm thị trường. Thay vào đó, việc sử dụng nhất quán các tài khoản ưu đãi thuế—dù là 401(k), IRA, HSA hay FSA—tạo ra một cỗ máy xây dựng của cải có hệ thống. Mỗi loại tài khoản phục vụ các nhu cầu và tình huống thuế khác nhau.

Chiến lược tối ưu của bạn phụ thuộc vào hoàn cảnh cá nhân: có sẵn đối ứng của nhà tuyển dụng không, mức thu nhập, dự kiến thời điểm nghỉ hưu, và các mục tiêu tài chính cụ thể. Nhiều người xây dựng của cải thành công không chỉ chọn một loại tài khoản—họ xếp chồng nhiều tài khoản ưu đãi thuế để giảm thiểu thuế và tối đa hóa lợi nhuận ghép lũy.

Bắt đầu bằng cách tối đa hóa đối ứng của nhà tuyển dụng trên 401(k)—đó là lợi nhuận ngay lập tức không thể vượt qua. Sau đó, đóng góp vào IRA đến giới hạn thu nhập. Xem xét chuyển đổi Roth nếu phù hợp. Cân nhắc HSA nếu kế hoạch sức khỏe của bạn cho phép. Mỗi lớp giúp củng cố nền tảng xây dựng của cải của bạn.

Phép tính đơn giản: ai đó liên tục sử dụng các tài khoản ưu đãi thuế sẽ tiết kiệm hàng nghìn đô la thuế trong khi tích lũy của cải lớn hơn đáng kể. Trong bối cảnh kinh tế không chắc chắn ngày nay, lợi thế đó còn quan trọng hơn bao giờ hết. Chính bạn trong tương lai sẽ cảm ơn vì sự kỷ luật và chiến lược bạn áp dụng hôm nay.