Bạn có phải trả thuế trên cổ tức không? Hướng dẫn đầu tư cổ tức hiệu quả về thuế

Hiểu về Thuế Trên Cổ Tức

Khi bạn nhận cổ tức từ danh mục đầu tư của mình, câu hỏi tự nhiên đặt ra là: bạn có phải trả thuế trên cổ tức không? Câu trả lời phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm thời gian bạn đã giữ cổ phiếu và mức thu nhập của bạn.

Cổ tức thể hiện phần lợi nhuận của công ty được phân phối cho cổ đông dưới dạng tiền mặt hoặc cổ phiếu bổ sung. Những khoản thanh toán này thưởng cho nhà đầu tư vì sở hữu cổ phần trong các công ty có lợi nhuận. Đối với nhiều nhà đầu tư—đặc biệt là người nghỉ hưu—cổ phiếu trả cổ tức đóng vai trò như một nguồn thu nhập mà không cần phải bán cổ phần của họ.

Tuy nhiên, không phải tất cả cổ tức đều được hưởng cùng một chế độ thuế. IRS phân biệt giữa cổ tức đủ điều kiện và không đủ điều kiện (cổ tức thông thường):

• Cổ tức không đủ điều kiện bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập tiêu chuẩn của bạn, có thể cao hơn đáng kể
• Cổ tức đủ điều kiện nhận được ưu đãi về thuế lợi nhuận vốn, dao động từ 0% đến 20%, với phần lớn người nộp thuế thuộc nhóm 15%

Ví dụ, một khoản thu nhập cổ tức 10.000 đô la có thể dẫn đến khoản thuế lợi nhuận vốn khoảng 1.500 đô la cho những người thuộc nhóm 15%, còn lại bạn sẽ còn 8.500 đô la sau thuế. Để đủ điều kiện hưởng mức thuế thấp hơn này, bạn phải giữ cổ phiếu ít nhất 60 ngày quanh ngày thanh toán cổ tức.

Các cách chiến lược để giảm thiểu hoặc loại bỏ thuế cổ tức

Có nhiều phương pháp đã được chứng minh để giảm hoặc tránh thuế trên thu nhập cổ tức của bạn:

Tài khoản hưu trí Roth: Tăng trưởng cổ tức miễn thuế

Một Roth IRA mang lại lợi thế thuế hấp dẫn. Vì các khoản đóng góp đến từ sau thuế, tất cả sự tăng trưởng—bao gồm cả cổ tức—đều không bị đánh thuế, miễn là bạn rút tiền sau tuổi 59½ và sau ít nhất năm năm kể từ ngày mở tài khoản. Điều này có nghĩa là thu nhập cổ tức của bạn không bao giờ phải chịu thuế khi phân phối.

Tận dụng các mức thuế lợi nhuận vốn không thuế

Hệ thống thuế lợi nhuận vốn là tiến bộ. Người có thu nhập thấp hơn đủ điều kiện hưởng mức thuế 0% lợi nhuận vốn, nghĩa là bạn không phải trả thuế trên cổ tức đủ điều kiện. Năm 2023, các cặp vợ chồng khai thuế chung có thu nhập chịu thuế là 89.250 đô la hoặc thấp hơn thuộc nhóm này. Các khoản đóng góp chiến lược vào các tài khoản hưu trí và tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) có thể giúp giảm thu nhập của bạn đủ để tiếp cận ngưỡng thuế không thu.

Kế hoạch đầu tư giáo dục có lợi về thuế

Kế hoạch 529 cho phép tăng trưởng và rút tiền miễn thuế khi quỹ hỗ trợ chi phí giáo dục đủ điều kiện. Bằng cách mua cổ phiếu trả cổ tức trong tài khoản 529, cổ tức của bạn tích lũy mà không bị đánh thuế. Các khoản rút tiền sẽ không bị đánh thuế hoàn toàn nếu dùng cho học phí, sách vở và các chi phí giáo dục đủ điều kiện khác.

Tài khoản hưu trí truyền thống để giảm thuế một phần

IRA truyền thống và 401(k) giảm gánh nặng thuế ngay lập tức thông qua các khoản đóng góp trước thuế giúp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn. Trong khi các khoản rút tiền cuối cùng sẽ bị đánh thuế theo thuế thu nhập thông thường, việc giữ cổ phiếu trả cổ tức trong các tài khoản này giúp hoãn thuế và có thể giảm tổng số thuế phải nộp so với tài khoản chịu thuế.

Kết luận về Thuế Cổ Tức

Bạn có phải trả thuế trên cổ tức không? Câu trả lời không hoàn toàn rõ ràng—nó phụ thuộc vào chiến lược và hoàn cảnh của bạn. Trong khi thu nhập từ cổ tức thường phải chịu thuế lợi nhuận vốn (thấp hơn nhiều so với mức thuế thu nhập thông thường), có nhiều cách để giảm đáng kể hoặc hoàn toàn loại bỏ nghĩa vụ thuế của bạn. Các tài khoản Roth, các mức thuế không thu, kế hoạch giáo dục và các phương tiện hưu trí truyền thống đều mang lại lợi ích riêng biệt.

Cách tối ưu về thuế là kết hợp giữ cổ tức đủ điều kiện đủ lâu để nhận mức ưu đãi, đồng thời chiến lược đặt cổ phiếu trả cổ tức trong các tài khoản được bảo vệ thuế. Sự kết hợp này giúp bạn tạo ra thu nhập ổn định trong khi giữ gìn của cải mà nếu không sẽ phải nộp thuế.

Đối với các nhà đầu tư nghiêm túc muốn tối đa hóa lợi nhuận sau thuế, việc tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính để cá nhân hóa các chiến lược này phù hợp với hoàn cảnh cụ thể của bạn vẫn rất đáng giá. Luật thuế và các mức thu nhập thay đổi hàng năm, do đó hướng dẫn chuyên nghiệp sẽ đặc biệt hữu ích khi xây dựng danh mục đầu tư tập trung vào cổ tức.