Максимізація податкових переваг: розуміння витрат на страхування житла, що підлягають відрахуванню

Більшість людей вважає, що страхові внески на домашнє майно не можна претендувати як податкові вирахування — і зазвичай це правильна думка. IRS зазвичай обробля страхування для вашого основного житла так само, як і інші домашні витрати, наприклад, комунальні послуги або домашні послуги. Однак існує кілька важливих винятків, коли податкові вирахування за страхування власників будинку стають доступними. Якщо ви відповідаєте умовам будь-якого з цих сценаріїв, потенційна податкова економія може бути значною.

Захист вашого домашнього бізнесу: Вирахування за офісне приміщення

Ведення бізнесу з дому може відкрити можливість для вирахувань за страхування, що покриває це робоче місце. Як тільки ваш домашній офіс стає кваліфікованим як податково вираховуваний бізнес-простір, пов’язані витрати — включаючи страхування — стають пропорційно вираховуваними.

Обчислення просте: якщо ваш домашній офіс становить 10% ваших загальних витрат на житло, ви можете вирахувати 10% ваших щорічних внесків на страхування власників будинку. Однак застосовуються суворі вимоги. Простір повинен використовуватися виключно для робочих цілей; випадкове використання кухонного столу для таблиць не підходить. Крім того, простір має слугувати або вашим основним місцем роботи, або окремою зоною, де ви регулярно зустрічаєтеся з клієнтами та замовниками.

Вид бізнесу має велике значення. Ведення невеликої роздрібної торгівлі може дозволити покриття запасів за стандартними полісами власників будинку, зазвичай до кількох тисяч доларів. Навпаки, ведення дитячого садка зазвичай вимагає придбання окремого комерційного додатку або поліса. Ці спеціалізовані внески можуть бути вирахувані, хоча ваш базовий страховий поліс власників будинку можливо ні.

Непокриті втрати: Вирахування того, що страхування не покрило

Пробіли у страховому покритті можуть створити можливості для податкових вирахувань. Коли застрахована втрата перевищує виплату страховика, невідшкодована частина може бути вирахувана. Розглянемо цей сценарій: ваш тераса зазнала пожежних пошкоджень на суму $15,000, але ваш страховик виплатив лише $10,000. Цей розрив у $5,000 є потенційним податковим вирахуванням.

Втрати від крадіжки слідують подібним правилам, але з додатковими обмеженнями. Ви повинні відняти $100 загалом за кожен випадок, а також 10% від вашого скоригованого валового доходу від суми втрати. Тільки залишок залишається для вирахування. Якщо ювелірна річ на суму $3,000 була відшкодована лише на $2,500 (після вашого $500 д deductible), то вирахування не застосовується, оскільки відшкодування покрило недостачу після врахування вашого deductible.

Приватне іпотечне страхування: важлива можливість для вирахування

Приватне іпотечне страхування (PMI) захисту в першу чергу вигідне кредиторам, але позичальники платять внески — часто як частину щомісячних іпотечних платежів. Хороша новина: внески PMI є федерально вираховуваними з податків.

Для багатьох позичальників це означає суттєву податкову економію. Витрати на PMI можуть досягати приблизно 1,2% від суми вашого кредиту щороку. Ваш кредитний рейтинг FICO, співвідношення кредиту до вартості та історія претензій впливають на остаточну суму внесків. Зверніть увагу, що PMI через Військову адміністрацію або Службу сільського житла слідує іншим податковим правилам; проконсультуйтеся з інструкціями IRS щодо цих програм.

Покриття орендної нерухомості: повне вирахування бізнесу

Орендодавці мають ширші можливості для вирахувань. Страхові внески, що покривають орендовану нерухомість, кваліфікуються як бізнес-витрати і повністю вираховуються у федеральних податкових деклараціях.

Обсяг вирахування залежить від вашої домовленості щодо нерухомості. Якщо ви здаєте в оренду підвал у вашому основному житлі, лише пропорційна частка страхових витрат підлягає вирахуванню. Якщо ви володієте та здаєте в оренду окрему нерухомість — окремий будинок або квартиру без зв’язку з вашим особистим житлом — ви можете вирахувати 100% страхування власників будинку, що покриває цю орендовану одиницю.

Додаткове страхування відповідальності, таке як поліси «загального покриття», що захищають орендні операції, також підлягає вирахуванню незалежно від того, чи покривають вони ту саму нерухомість, що й ваше основне страхування власників будинку.

Контент адаптовано з ресурсів фінансового планування щодо податково вираховуваних витрат на страхування дому.