Максимизируйте свое богатство с помощью налоговых счетов с преимуществами: руководство на 2026 год

Финансовая безопасность на пенсии никогда не была так важна. В условиях неопределенности с социальным обеспечением, исчезновения традиционных пенсий и инфляции, разъедающей покупательную способность, создание собственного пенсионного капитала — обязательное условие. Налоговые счета с преимуществами — один из самых мощных инструментов для обычных инвесторов. Эти специализированные инвестиционные инструменты предлагают значительные налоговые льготы, которые накапливаются десятилетиями, позволяя вашему капиталу расти быстрее и обеспечивая уверенность в будущем.

Почему налоговые счета с преимуществами — основа вашего богатства

Что делает такие счета настолько привлекательными? Ответ кроется в трех мощных механизмах, действующих вместе. Во-первых, взносы обычно уменьшают ваш текущий облагаемый налогом доход, возвращая деньги в ваш карман во время налоговой отчетности. Во-вторых, после инвестирования ваши деньги растут без ежегодных налоговых потерь — позволяя сложному росту работать без препятствий. В-третьих, вы откладываете уплату налогов до выхода на пенсию, когда ваш налоговый уровень может быть ниже. Именно эта комбинация объясняет, почему финансовые эксперты постоянно рекомендуют максимально использовать эти счета как основу стратегии накопления богатства.

Математика говорит сама за себя: человек, регулярно использующий налоговые счета с преимуществами в течение 30 лет, накапливает значительно больше богатства, чем тот, кто игнорирует эти возможности. Разница заключается в налоговой эффективности и силе сложного процента.

Рабочие пенсионные планы: 401(k) и не только

Самые доступные налоговые счета — это планы, спонсируемые работодателем. Если ваш работодатель предлагает 401(k), у вас есть мощный инструмент для накопления капитала. Эти счета позволяют вносить до 23 500 долларов в год (по состоянию на 2025 год), причем взносы автоматически списываются с вашей зарплаты до налогообложения — сразу уменьшая ваш облагаемый налогом доход.

Многие работодатели дополняют эти взносы матчинговыми взносами. Если ваш работодатель соответствует 50% от ваших взносов до 6% вашей зарплаты, это — бесплатные деньги, ускоряющие ваше накопление. Матчинговые средства не учитываются в ваш личный лимит по взносам, что делает такие программы одним из самых быстрых способов увеличить пенсионные сбережения.

Некоторые работодатели предлагают альтернативы, такие как счета 403(b) (часто в некоммерческих организациях и школах) или планы 457(b) (для государственных служащих). Они работают по аналогичной схеме, предоставляя те же налоговые преимущества и лимиты по взносам.

Ваши инвестиции растут полностью без налогов, пока находятся на счете. Налог платится только при выводе средств после 59,5 лет. Этот механизм отсрочки — причина, по которой 401(k) остается ведущим инструментом пенсионных сбережений в США — он прост, автоматизирован и мощен.

IRA: контроль над пенсией вне работы

Не у всех есть доступ к работодателю, и некоторые предпочитают иметь дополнительные сбережения на пенсию помимо рабочих планов. Здесь на помощь приходят индивидуальные пенсионные счета (IRA). Вы можете внести до 7000 долларов в год на традиционный IRA в любой брокерской компании по вашему выбору.

Взносы в традиционный IRA подлежат налоговому вычету, если ваш доход не превышает определенных порогов. В 2025 году для одиноких налогоплательщиков полное право на вычет есть при доходе менее 150 000 долларов, а для супругов, подающих совместно — при доходе ниже 236 000 долларов. Эти лимиты делают IRA доступными для большинства американцев со средним доходом.

Как и 401(k), взносы в IRA можно вычесть из налогов в год внесения, инвестиции растут без налогов, а при выводе средств после 59,5 лет платится обычный налог на доход.

Плюс IRA — гибкость: вы выбираете инвестиционный портфель, брокера и время внесения взносов. Такой контроль привлекает многих инвесторов, желающих лично управлять своей стратегией накопления.

Roth-счета: преимущество налогового-free роста

Roth-счета меняют традиционную модель накоплений на пенсию — и это очень важно. С Roth 401(k) и Roth IRA вы вносите деньги после уплаты налогов, то есть сразу не получаете налогового вычета. Но взамен: ваши инвестиции растут полностью без налогов, а при выводе средств в пенсии они тоже не облагаются налогом.

Для владельцев Roth 401(k) лимит взносов такой же — 23 500 долларов в год, без ограничений по доходу. После принятия закона Secure 2.0 в 2022 году работодатели могут также делать матчинговые взносы в ваш Roth 401(k), увеличивая налогово-выгодный доход на пенсии.

Roth IRA позволяет внести до 7 500 долларов в год, но с более строгими ограничениями по доходу. Одинокие с доходом выше 79 000 долларов начинают постепенно терять право на взнос, а в паре, подающей совместную декларацию, — при доходе свыше 236 000 долларов.

Особенность Roth IRA — поскольку счет финансируется после уплаты налогов, вы можете снимать свои первоначальные взносы в любое время без штрафа или налогов — фактически, это резервный фонд на случай чрезвычайных ситуаций. Эта гибкость делает Roth IRA особенно ценным инструментом для молодых работников, формирующих финансовую подушку.

Медицинские и уходовые счета: HSA и FSA

Помимо традиционных пенсионных счетов, существуют специальные налоговые инструменты для конкретных нужд. Особенно мощный — счет медицинского сбережения (HSA). В паре с планом с высоким deductible вы можете внести до 4300 долларов в год (при индивидуальном покрытии) или 8550 долларов (семейное покрытие). Взносы налоговые вычитаются, инвестиции растут без налогов, а расходы на квалифицированное медицинское обслуживание — полностью налоговые.

Главное — HSA не только для текущих медицинских расходов. После 65 лет вы можете снимать деньги для любых целей, платя обычный налог, как при выводе с традиционного IRA. Это превращает HSA в дополнительный пенсионный счет — особенно ценно для тех, кто максимально использует 401(k) и IRA.

Гибкие расходы (FSA) работают похожим образом, но с некоторыми отличиями. Можно внести до 3300 долларов в год на медицинский FSA (или 5000 — на уход за зависимыми). Эти деньги уменьшают налоговую базу сразу.

Минус FSA — средства истекают в конце года. Нужно заранее планировать расходы, чтобы не потерять деньги. Это требует дисциплины, но позволяет существенно снизить налоги для семей с предсказуемыми медицинскими или уходовыми расходами.

Построение долгосрочного богатства с помощью налоговой стратегии

Путь к значительному богатству редко связан с удачей или рыночными таймингами. Постоянное использование налоговых счетов — будь то 401(k), IRA, HSA или FSA — создает системный механизм накопления. Каждый тип счета служит разным целям и налоговым ситуациям.

Оптимальная стратегия зависит от личных обстоятельств: наличие работодателем матчинга, уровень дохода, ожидаемый срок выхода на пенсию и конкретные финансовые цели. Многие успешные инвесторы используют сразу несколько типов счетов, чтобы минимизировать налоги и максимально использовать сложный рост.

Начинайте с максимизации любого матчинга по вашему 401(k) — это мгновенная прибыль, которую невозможно превзойти. Затем вносите максимум в IRA в пределах лимитов. Рассмотрите возможность Roth-конверсий, если это применимо. Не забудьте о HSA, если ваш план его допускает. Каждая ступенька укрепляет вашу основу для богатства.

Математика проста: человек, систематически использующий налоговые счета, платит меньше налогов и при этом накапливает значительно больше богатства. В нынешней нестабильной экономической ситуации этот плюс важен как никогда. Ваша будущая версия скажет вам спасибо за дисциплину и стратегию, вложенные сегодня.