Acabei de ter uma conversa com alguém sobre o plano patrimonial deles e percebi que muitas pessoas cometem os mesmos erros ao criar um trust vitalício. Então, achei que seria útil compartilhar o que você NÃO deve colocar num trust vitalício, porque errar nisso pode gerar dores de cabeça reais.

Primeiro, deixe-me explicar por que os trusts vitais são importantes. A sucessão judicial é basicamente o processo legal que acontece após a sua morte, e pode ser lento, caro e complicado. Um trust vitalício permite evitar todo esse processo. É como dizer: aqui está o meu conjunto de bens, eu o controlo agora, e quando eu partir, o meu trustee cuida dele de acordo com os meus desejos. Sem necessidade de envolvimento do tribunal. Uma configuração bastante limpa.

Mas aqui é onde as pessoas erram. Nem tudo deve entrar nesse conjunto.

Contas de aposentadoria qualificadas são as principais. Sua conta IRA, 401(k), ou 403(b)? Não coloque essas em um trust vitalício. Sei que parece lógico consolidar tudo, mas as consequências fiscais não valem a pena. Essas contas têm seu próprio sistema de designação de beneficiários, que funciona melhor. Esse dinheiro passa por cima da sucessão judicial através desse mecanismo.

A mesma lógica se aplica às Contas de Poupança de Saúde. HSAs já são contas individuais com tratamento fiscal especial. Elas crescem livres de impostos e retiradas para despesas médicas não são tributadas. Colocá-las em um trust complica essa estrutura. Basta nomear um beneficiário na própria conta.

O seguro de vida é mais complicado. Tecnicamente, você pode colocá-lo em um trust, mas depende se o seu trust é revogável ou irrevogável, e do que você pretende alcançar. Algumas pessoas usam trusts irrevogáveis de seguro de vida para planejamento de Medicaid, outras mantêm a apólice em nome próprio com um beneficiário. É preciso pensar bem nos detalhes.

Aqui está o que as pessoas nem sempre pensam: contas às quais você realmente precisa acessar regularmente. Se você colocar dinheiro em um trust irrevogável, pode não conseguir acessá-lo facilmente. Isso vai contra o objetivo de ter fundos líquidos disponíveis. Uma melhor alternativa é abrir uma conta conjunta com um beneficiário nomeado, ou usar uma conta pagável na morte. Assim, os fundos chegam rapidamente aos seus beneficiários, sem te bloquear.

O ponto mais importante sobre o que NÃO colocar num trust vitalício é realmente entender o propósito real do seu trust. Um trust vitalício não é uma solução universal. É uma ferramenta específica para bens específicos. Se você está pensando em criar um, converse com um advogado de planejamento patrimonial que entenda as nuances. O processo de sucessão judicial já é longo o suficiente sem criar complicações desnecessárias na estrutura do seu trust.