Сколько вы будете должны по налогам со своего дохода от подработки

Джон Чизар

Пн, 16 февраля 2026 г. в 11:00 PM GMT+9 5 мин на чтение

Доход от подработки может быть отличным способом улучшить денежный поток, погасить долги или накопить сбережения. Но, как исполнитель на контрактной/фриланс-работе, вы можете не знать, что деньги, которые вы зарабатываете, полностью облагаются налогом — так же, как и обычная зарплата.

Проблема в том, что, в отличие от дохода, который вы получаете от работодателя, налоги автоматически не удерживаются. Это означает, что если вы не будете держать ситуацию под контролем, вас может ждать неприятный сюрприз в налоговый сезон — и это определенно та ситуация, которой вы хотите избежать.

С учетом этого вот как на самом деле работают налоги с дохода от подработок.

Ваш доход от подработки обычно является доходом от самозанятости

Большинство фриланс-, контрактных и гиг-работ считается доходом от самозанятости, согласно Налоговой службе США (IRS). Если вы получаете как минимум $400 чистой прибыли за год, вы должны отчитаться об этом по форме Schedule C вместе с Form 1040 и уплатить налог по самозанятости в дополнение к подоходному налогу.

Величина, которая подлежит налогообложению, — это не ваш валовой доход, как объясняется в Инструкциях IRS для Schedule C. Вас облагают налогом на чистую прибыль, то есть на доход минус обычные и необходимые расходы бизнеса, такие как расходные материалы, пробег, подписки на программное обеспечение, реклама и расходы на домашний офис, когда это применимо.

Это одна из многих причин, почему важно вести хорошие записи. Любые законные расходы уменьшают и ваш подоходный налог, и ваш налог по самозанятости.

Узнайте: что такое прогрессивные налоги и как они работают?

Читайте далее: 8 необычных способов заработать дополнительные деньги, которые реально работают

Как рассчитывается и оформляется доход по форме 1099

Большинство работников, занятых на подработках, получают один или несколько бланков Form 1099-NEC или 1099-K, где указано, сколько им заплатили за год. Эти формы отражают валовые выплаты, а не прибыль. Это означает, что IRS видит всю сумму до того, как будут вычтены какие-либо расходы.

Например, если платформа выплачивает вам $22,000 в течение года и отправляет вам 1099-NEC на эту сумму, то все эти $22,000 отражаются в отчетности для IRS. В вашей налоговой декларации вы затем вычитаете свои бизнес-расходы по Schedule C, чтобы рассчитать вашу реальную налогооблагаемую прибыль. Если у вас было $7,000 расходов, которые подходят под вычеты, ваша чистая налогооблагаемая прибыль составит $15,000, а не $22,000.

Важно понимать, что вы обязаны отчитываться обо всем полученном доходе, даже если вам не пришел 1099 или если сумма в форме указана неверно. 1099 просто помогает IRS сопоставить заявленный доход, но именно ваши собственные записи в конечном итоге определяют вашу налогооблагаемую прибыль.

Если вы получаете несколько 1099 от разных платформ или клиентов, вы объединяете весь доход в одной Schedule C и вычитаете общие расходы, чтобы прийти к чистой прибыли.

Два налога, которые вы будете платить

Когда вы зарабатываете деньги на стороне, вы будете обязаны платить и подоходный налог, и налог по самозанятости.

История продолжается  

Подоходный налог

Ваша чистая прибыль от подработки облагается налогом как обычный доход — так же, как любой оклад или зарплата. На самом деле, большинство работников на гиг-работах также имеют традиционный доход, а подработка просто приносит дополнительный доход. В итоге весь ваш налогооблагаемый доход нужно сложить вместе, чтобы определить, сколько вы платите в общей сумме налогов.

Налог по самозанятости

Что удивляет многих работников на гиг-работах: помимо подоходного налога с обычного дохода, им нужно платить налог по самозанятости. По сути, работающие по найму работники уже платят часть этого налога — она используется для покрытия Social Security и Medicare. Но когда вы работаете на работодателя, эти налоги распределяются между вами и компанией: каждая сторона платит половину суммы, причитающейся по налогу. К сожалению, когда вы работаете на себя — а именно так, если вы занимаетесь гиг-работой — вам нужно платить обе половины самостоятельно.

Текущая ставка налога по самозанятости составляет 15.3%. IRS разрешает вам вычесть половину этого налога как корректировку к доходу, что немного снижает ваш общий налоговый счет.

Краткий пример

Допустим, вы зарабатываете $18,000 на подработке в течение года и вычитаете $3,000 законных расходов. Ваша чистая прибыль — $15,000.

С чистой прибыли $15,000 налог по самозанятости составил бы примерно $2,295. Если вы находитесь в федеральной налоговой категории 22%, подоходный налог может составить до $3,300. Ваши общие федеральные налоги могут приблизиться к $5,600, то есть около 37% вашей прибыли до каких-либо кредитов или корректировок.

Конечно, реальные результаты могут сильно различаться в зависимости от ряда факторов, таких как ваш статус подачи декларации, вычеты и налоги штата.

Когда вам нужно делать авансовые платежи по предполагаемому налогу

Еще одна сложность для работников на гиг-работах в том, что им может понадобиться делать ежеквартальные авансовые платежи по предполагаемому налогу. В частности, IRS обычно требует это, если вы ожидаете, что вам придется заплатить как минимум $1,000 федерального налога за год после удержаний и кредитов. Эти платежи обычно подаются в апреле, июне, сентябре и январе, и рассчитываются с использованием Form 1040-ES.

Профессиональный совет: многие фрилансеры откладывают 25%–30% своей чистой прибыли на отдельный сберегательный счет, чтобы покрывать налоги и делать ежеквартальные платежи.

Итог

Доход от подработки может означать и возможность, и доход, но он также может создать налоговую обязанность. Большинству работников следует ожидать, что им придется платить и подоходный налог, и налог по самозанятости с чистой прибыли. Понимание того, как отражается доход по форме 1099, точное отслеживание расходов и планирование авансовых платежей может помочь сделать налоговый сезон предсказуемым, а не болезненным.

Больше от GOBankingRates

**6 предметов одежды Kirkland, которые вы должны купить в феврале, чтобы максимизировать сбережения **

**Я сравнил цены до и после тарифов Трампа: вот что изменилось **

**9 способов получать пассивный доход без особых усилий (можете начать на этой неделе) **

**6 безопасных счетов, которые доказали, что позволяют увеличивать ваши деньги до 13x быстрее **

Эта статья изначально появилась на GOBankingRates.com: Сколько вы будете должны по налогам со своего дохода от подработки

Условия и политика конфиденциальности

Панель управления конфиденциальностью

Дополнительная информация