Визначення Kickback, як це працює та приклади

Що таке Kickback?

Kickback — це незаконна виплата, яка призначена як компенсація за преференційне ставлення або будь-який інший вид неправомірної послуги, отриманої. Kickback може бути грошима, подарунком, кредитом або будь-якою цінністю. Виплата або отримання kickback є корупційною практикою, яка заважає працівнику або державному службовцю приймати об’єктивні рішення. Часто їх називають видом хабарництва.

Основні висновки

• Kickback — це незаконна виплата, призначена як компенсація за преференційне ставлення або будь-який інший вид неправомірних послуг.
• Часто їх називають видом хабарництва.
• Kickbacks можуть мати різні форми, але всі вони передбачають змову між двома сторонами.
• Виплата або отримання kickback — це корупційна практика, яка заважає працівнику або державному службовцю приймати об’єктивні рішення.

Investopedia / Міра Норіан

Як працює kickback

Kickbacks можуть мати різні форми, але всі вони передбачають змову між двома сторонами. Бухгалтер для бізнесу або урядової установи може затвердити рахунок за товари, знаючи, що він завищений. Продавець товарів може потім виплатити бухгалтеру частину різниці або іншу винагороду.

Також kickbacks можна використовувати для отримання позитивної рекомендації для їхнього надавача. Державний службовець, відповідальний за управління підрядниками на інфраструктурному проекті, наприклад, будівництві мосту, може отримати kickback за вибір одного підрядника замість іншого. Це може призвести до того, що більш кваліфікований підрядник не виграє тендер.

Важливо

Схеми з kickback є одними з найскладніших для виявлення та розслідування у сфері білого комірця.

Контракти на закупівлі можуть бути сприятливим середовищем для схем з kickback. Підрядники, які прагнуть виграти тендер, зазвичай змагаються один з одним у наданні пропозицій на державний контракт, наприклад, на офісне обладнання. Замість чесної конкуренції, підрядник може звернутися до посадової особи з закупівель і натякнути, що вона буде винагороджена, якщо підрядник виграє. Винагорода може бути грошима, квитками на концерт або будь-якою іншою цінністю.

Ознаки попередження про kickback

Ось деякі поширені ознаки попередження про kickback. Вони не обов’язково означають, що відбувається щось злочинне, але чим більше їх, тим вища ймовірність існування схеми з kickback.

• Відсутність конкуренційних торгів або ігнорування нижчих пропозицій
• Недостатній контроль під час процесу закупівлі
• Вищі за середні ціни на товари або послуги
• Рекомендація використовувати постачальника, якого інші уникають
• Постачальник з частими юридичними або регуляторними проблемами
• Працівники занадто дружні з постачальниками
• Керівництво тисне на працівників використовувати певного постачальника
• Постачальники з галузі, де поширені kickbacks
• Працівники продовжують користуватися послугами постачальників, що надають погані товари або послуги
• Постійне пропускання дат доставки

Kickbacks збільшують вартість ведення бізнесу у світі. Вони також є основою більшої частини корупції в урядах світу. Компанії, які прагнуть постачати товари або послуги країнам, відомим корупцією, можуть виявити, що їм доведеться платити численним чиновникам, щоб розглядали їхні заявки на контракт.

Уявлення, що схема з kickback залишиться безкарною або покарання буде м’яким, є головним мотиватором для посадовців, які готові брати хабарі. Вони можуть бути погано оплачуваними і бачити kickbacks як спосіб доповнити мізерну зарплату.

Закон США про боротьбу з корупцією за кордоном (Foreign Corrupt Practices Act) забороняє хабарництво іноземних посадовців для всіх компаній, зареєстрованих у SEC, будь-якої компанії, організованої у США, або будь-якого громадянина чи резидента, навіть якщо це місцева практика.

Приклади kickback

Брокери на Уолл-стріт іноді направляють усі ордери на конкретну біржу, хоча за законом вони зобов’язані виконувати угоди на біржі з найкращими умовами або найкращим виконанням для клієнтів. Брокер може отримати kickback за перенаправлення всіх своїх угод на певну біржу, а не обирати ту, що пропонує найконкурентнішу ціну і має найвищу ймовірність швидкого завершення угоди.

Це може призвести до повільнішого виконання та вищих транзакційних витрат для клієнтів. У галузі цю практику називають «знижками» (rebates). Ці знижки можуть становити лише частку цента за кожну акцію, але з часом накопичуються значні суми.

Kickbacks можуть мати форму знижок або шахрайського виставлення рахунків за неіснуючі послуги в рекламному бізнесі. Клієнти платять ціну у вигляді вищих витрат або нижчого рівня обслуговування, ніж очікували. Зменшення агентських зборів і складний для розуміння цифровий ринок створюють мотивацію та прикриття для таких дій.

Що таке статут протидії kickback?

Закон про протидію kickback (AKS) — це федеральний закон США, який регулює медичні направлення, зокрема ті, що оплачуються частково або повністю Medicare і Medicaid. Постачальники медичних послуг заборонені приймати подарунки або будь-які інші фінансові стимули за направлення або призначення рецептів чи послуг. Закон також поширюється на пацієнтів і персонал.

Чи поширені kickbacks у нерухомості?

Жоден бізнес не є цілком захищеним від kickbacks. Вони зазвичай виникають у галузі нерухомості у вигляді рекомендацій покупцям житла, спрямовуючи їх до певних компаній з титулів, інспекцій або ескроу. Закон про врегулювання операцій з нерухомістю (RESPA) забороняє такі транзакції, якщо вони пов’язані з іпотечними кредитами, що мають федеральне забезпечення.

У чому різниця між реферальним збором і kickback?

Ці терміни можуть варіюватися залежно від виду бізнесу, але реферальний збір, виплачений між двома ліцензованими ріелторами, є легальним у деяких штатах. Зазвичай він обмежений 25% комісії, і застосовуються інші обмеження. Реферальний збір стає kickback і є незаконним, коли його платить ріелтор постачальнику послуг.

Основне

Виплата або отримання kickback у США є незаконною і поширюється на багато галузей і професій. Kickback — це спроба отримати преференційне ставлення, і він не обов’язково має бути у формі грошей. Це може бути будь-яка цінність, наприклад, квитки на концерт, які важко купити на легальному ринку.

Завжди ставте питання, якщо помічаєте ознаки попередження, як споживач або хоча б переключіться на іншого постачальника послуг за власним вибором.